区十届人大三次

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365体育投注,365体育网址渝水区2022年全区和区级财政总预算执行情况与2023年全区和区级财政总预算（草案）的报告（书面）

——2023年 1月 日在渝水区第十届人民代表大会

第三次会议上

渝水区财政局局长   皮小峰

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告我区2022年财政总预算执行情况和2023年财政总预算（草案），请予审议，并请区政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2022年全区和区级财政总预算执行情况

2022年，在区委、区政府的坚强领导下，在区人大的监督指导下，全区财政工作紧紧围绕区委、区政府总体工作部署，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实党的二十大精神及中央、省、市财政工作会议精神，坚持稳中求进的工作总基调，牢牢把握“稳住、进好、调优”原则要求，秉持质量第一、效益优先的发展理念，努力克服减税降费退税和疫情冲击等叠加压力，全力做好“开源、节流、挖潜、监管”工作，扎实做好“六稳”工作、落实“六保”任务，全区财政运行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

1.全区一般公共预算执行情况

2022年全区一般公共预算收入完成206002万元，按同口径计算增长0.2%，按自然口径计算增长-8.8%（减收较大主要是受房地产行业疲软和落实中央减税降费退税政策影响，下同）。其中税收收入完成159348万元，占一般公共预算收入比重77.4%，同比增长-16.1%，非税收入完成46654万元，增长29.7%。一般公共预算收入主要项目完成情况如下：

税收收入完成159348万元，其中：增值税67781万元，增长-24.1%；企业所得税28277万元，增长8.8%；个人所得税17778万元，增长51.8%；契税10533万元，增长-37.4%；其他各项税收收入34979万元，增长-24.1%。

非税收入完成46654万元，其中：专项收入7487万元，行政事业性收费收入15808万元，罚没收入5005万元，国有资源(资产)有偿使用收入18140万元，其他收入214万元。

2022年全区一般公共预算支出完成428730万元，为调整预算的105.3%，比上年决算数增长0.2%。主要支出项目完成情况如下：

一般公共服务支出45740万元，增长-7.3%；公共安全支出4253万元，增长55.1%；教育支出60436万元，增长2.3%；科学技术支出18152万元，增长-4.4%；文化旅游体育与传媒支出2168万元，增长-32.6%；社会保障和就业支出71035万元，增长30.2%；卫生健康支出28121万元，增长0.8%；节能环保支出2262万元，增长-67.4%；城乡社区事务支出8848万元，增长-67.6%；农林水支出46931万元，增长3%；交通运输支出20634万元，增长153.5%；资源勘探电力信息等支出80838万元，增长12.7%；其他各项支出39312万元，增长-13.9%。

2.区本级一般公共预算执行情况

2022年区本级一般公共预算收入完成79939万元，同比增长-16.8%，其中：税收收入完成43151万元，增长-36.6%；非税收入完成36788万元，增长31.7%。主要收入项目完成情况如下：

税收收入完成43151万元，其中：增值税9004万元，增长-52.4%；企业所得税6883万元，增长-25.2%；个人所得税772万元，增长-30.3%；契税9031万元，增长-36.4%；其他各项税收收入17461万元，增长-29.1%。

非税收入完成36788万元，其中：专项收入1200万元，行政事业性收费收入15808万元，罚没收入3005万元，国有资源(资产)有偿使用收入15730万元，其他收入1045万元。

2022年区本级一般公共预算支出完成255419万元，完成调整预算数的103.9%，比上年决算数增长8.9%。各主要支出项目完成情况如下：

一般公共服务支出22395万元，增长-12.4%；公共安全支出4134万元，增长-54.9%；教育支出38230万元，增长9.2%；科学技术支出1945万元，增长-2.3%；文化旅游体育与传媒支出1930万元，增长-14.8%；社会保障和就业支出65471万元，增长35%；卫生健康支出27298万元，增长3.5%；节能环保支出1450万元，增长-62.7%；城乡社区支出2998万元，增长144.5%；农林水支出30495万元，增长-6.3%；交通运输支出20631万元，增长201.7%；资源勘探电力信息等支出3743万元，增长76.8%；其他各项支出34699万元，增长-17.2%。

2022年区本级一般公共预算收入79939万元，税收返还和上级各项补助145536万元，下级上解收入17735万元，上年结转90318万元，调入资金14941万元，动用预稳定调节基金1586万元，债务转贷收入76653万元，收入总计426708万元。2022年区本级一般公共预算支出255419万元，上解支出39239万元，补助下级支出19982万元，一般债务还本支出59656万元，补充预算稳定调节基金924万元，结转下年支出51488万元，支出总计426708万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年，全区政府性基金收入82934万元，比上年决算数增长53.4%。其中：国有土地使用权出让收入47023万元，城市基础设施配套费收入270万元，污水处理费收入164万元,专项债务对应项目专项收入35477万元。加上上级补助收入10260万元、专项债务转贷收入148711万元、上年结余10993万元，收入总计252898万元。

2022年，全区政府性基金支出196069万元，比上年决算数增长80.3%。其中：文化旅游体育与传媒支出39万元，社会保障和就业支出892万元，城乡社区支出46026万元，其他支出136339万元，债务付息支出和债务发行费12773万元。加上专项债务还本支出18478万元，支出总计214547万元，年终结余38351万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

2022年，全区社会保险基金收入43458万元，比上年决算数增长4.2%。其中：机关事业职工基本养老保险基金收入21912万元，城乡居民社会养老保险基金收入21546万元。上年滚存结余56075万元。

2022年，全区社会保险基金支出37297万元，比上年决算数增长6.9%。其中：机关事业职工基本养老保险基金支出21887万元，城乡居民社会养老保险基金支出15410万元。年末滚存结余62236万元。

（四）国有资本经营收益预算执行情况

2022年，国有资本经营收入28187万元，其中股利、股息收入10227万元，产权转让收入9000万元，其他国有资本经营预算收入8910万元，加上上级转移支付收入183万元，上年结转1112万元，收入总计29482万元。

2022年，国有资本经营支出13086万元，其中其他国有资本经营预算支出13086万元。加上调出资金14941万元，结转下年支出1455万元，支出总计29482万元。

由于市、区指标对账及上下级财政结算工作尚未结束，以上报告数据属于快报数，待市里批复我区决算后上述部分数据还会有所变动，届时再向区人大常委会报告。

二、2022年主要财政工作

2022年，面对复杂严峻的宏观经济形势，全区财政部门牢牢把握稳中有进、稳中提质的工作总基调，强化财政职能，真抓实干、主动作为，不断推动财政工作取得新成效。

（一）聚焦基础抓开源，财力支撑有强度。今年以来，面对减税降费退税和疫情冲击等叠加压力，全区财政部门沉着应对，积极作为，坚持开源为先、节流为要，全力拓宽“聚财之道”，稳住收入盘子。一是大力统筹有效资产资源，强化非税收入调度，全力稳住收入下滑态势。全区一般公共预算收入在完成增值税留抵退税调库后完成20.6亿元，其中非税收入完成4.67亿元，增长29.7%，对冲税收收入下滑5.6个百分点；二是准确把握国家产业政策和资金投向，强化政策对接，大力争取上级财政转移支付资金，充实财政资金盘。全区全口径争取上级财政转移支付资金25.02亿元，同比增长10.8%，其中上级财力性转移支付资金11.56亿元，同比增长31.1%；三是精准包装政府债券项目，强化项目落地，全力保障政府重点领域建设资金需求。全年发行新增专项债券13.56亿元，发行额度是2021年的3.34倍。

（二）聚焦职能抓帮扶，惠企政策有力度。一是全面落实减税降费退税政策，促进形成惠企纾困政策合力，充分激发市场活力。2022年，全区落实中央税费优惠政策新增减免税费6.02亿元，其中增值税留抵退税1.9亿元,惠及企业752户次，减税降费2.43亿元，惠及企业15206户次，缓税缓费1.69亿元，惠及企业882户次；二是持续发挥财政政策“组合拳”效应，切实解决实体经济融资难、融资难问题，有效稳住市场主体。全年 “财园信贷通”、“科贷通”、“惠农信贷通”、“园区贷”、“复工稳企续贷信用保”、“渝快贷”及财信担保等发放贷款9.95亿元，惠及企业和经营主体889户。

（三）聚焦预算抓节流，民生保障有温度。一是强化收入统筹。加大上级转移支付、一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算等收入统筹力度，打破资金分配界限，推进财政资金集约高效使用，为扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务提供财力支撑。全年统筹上述各类资金安排民生领域支出共1.39亿元；二是严格支出管控。牢固树立“过紧日子”的思想，全面落实财政支出“严控、严审、严管”的有关要求，强化支出控管，硬化预算约束，大力压减低效无效支出，让365体育投注,365体育网址的资金用于促进发展和保障基本民生。全年财政性资金联审联批共受理单位经费事项 309个，核减非刚性、非必要性支出2亿元；三是坚持“两个优先”。坚持“三保”支出按照国家保障范围和标准优先足额编列预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，兜牢兜实“三保”底线。2022年，财政在教育、科技、医疗卫生、社保、节能环保、农业农村、交通、住房保障等民生领域支出达26.14亿元，占一般公共预算支出的61%，增长5.3%。其中：教育支出6.04亿元，占一般公共预算支出的14.1%，增长2.4%。社会保障和就业支出7.1亿元，占一般公共预算支出的16.6%，增长30.2%。卫生健康支出2.81亿元，占一般公共预算支出的6.6%，增长1%。财政投入农业农村支出4.69亿元，占一般公共预算支出的10.9%，增长3.1%。投入交通领域支出2.06亿元，占一般公共预算支出的4.8%，增长153.1%。

（四）聚焦机制创新，财政改革有深度。一是预算管理一体化改革顺利推动，预算批复与预算执行首次实现并轨运行，预算约束更具刚性；二是零基预算改革进一步深化，改革范围区级层面实现 “全覆盖”，支出标准体系进一步完善，机构保障更加公平，财政资金统筹更加有力；三是财政存量资金盘活机制实现系统化，盘活成效更加明显。全年共清理财政存量资金5.51亿元，收回存量资金1.82亿元，消化历史性暂付款4.01亿元。是盘活存量资金工作开展以来清理资金规模最大、涉及面最广、收回资金最多、消化暂付款力度最大的一年；四是财政投资评审机制更加完善，评审效益更加突出。全年累计评审财政投资项目323个，评审金额31.12亿元，审减金额3.42亿元，审减率11%；五是新一轮乡镇财政体制改革全面收官，体制机制更具活力。

（五）聚焦监管抓效益，风险管控有尺度。一是强化“三保”支出监控。健全完善“三保”支出监控预警机制，在国库单一账户基础上设立“三保”资金专户，保障“三保”资金平稳运行，有效防范财政运行风险；二是强化绩效运行监控。深入推动 “预算有目标、运行有监控、结果有评价”预算绩效管理制度，强化评价结果运用，推动政府资金聚力增效。全年完成部门自评项目263个，自评金额6亿元，自评项目首次实现全覆盖。完成重点评价项目8个、完成整体支出部门评价2个，评价金额5.18亿元。全年开展政府重点投资项目绩效运行监控 6个，监控资金总额9038万元；三是强化政府债务风险管控。积极统筹各类资源稳妥化解存量债务，全力防范政府债务风险。全年累计争取再融资债券7.28亿元，偿还政府法定债务本金7.28亿元，累计化解政府隐性债务4.94亿元，政府债务风险等级继续保持在合理区间。

各位代表，2022年我区财政工作取得的成绩，得益于区委、区政府的正确领导，得益于区人大、区政协监督指导，得益于各地、各部门和社会各界的关心支持。在看到成绩的同时，我们也清醒地认识到财政运行中仍然存在着一些困难和问题：财力结构不优、财力规模不大，财政增收基础不稳固，发展质量和效益有待于进一步提高；财政刚性支出增长较快，收支矛盾依然非常突出，财政运行仍将持续处于“紧平衡”状态；绩效评价主体责任还没有得到完全落实，评价结果运用还有待强化；政府债务还本付息压力大，债务风险防控任务艰巨；财政资金监管和财政队伍建设还需要进一步加强，推进财政治理体系和治理能力现代化任重道远，等等。对于这些困难和问题，我们将高度重视，认真研究，积极采取有效措施加以改进和解决，也恳请各位代表、委员一如既往地对财政工作给予指导和支持。

三、2023年全区和区级财政总预算（草案）

2023年全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大精神，紧紧围绕中央、省、市财政工作会议精神和区委、区政府的总体工作部署，坚持稳字当头、稳中求进工作总基调，全面、完整、准确贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，以推动高质量发展为主线，以改革创新为动力，大力支持实体振兴、乡村振兴；统筹发展和安全，继续做好“六稳”工作、“六保”工作，着力推动财政增收和经济增效；强化财政资源统筹，持续优化支出结构和支出重点，增强国家民生重点领域财力保障；全面落实过紧日子要求，严格预算管理，强化预算约束，提高支出的精准性和有效性；加强政府债务管理，防范债务风险，增强财政可持续性。为奋力谱写“上善渝水、抱石故园”精彩新篇章贡献财政力量。

根据上述指导思想和总体要求，2023年全区一般公共预算收入预期增长3.5%左右，区本级一般公共预算收入预期增长11%左右。现按照《预算法》规定，将2023年全区和区级财政预算草案向大会报告如下：

（一）一般公共预算收支安排情况

1.全区一般公共预算收支安排情况

2023年全区一般公共预算收入安排213200万元，其中：税收收入安排175200万元（增值税68500万元、企业所得税28270万元、个人所得税16300万元、契税10600万元、其他各项税收51530万元）；非税收入安排38000万元（专项收入7750万元，行政事业性收费收入1200万元，罚没收入1200万元，其他各项非税收入27850万元）。

上述一般公共预算收入，加上预计中央、省税收返还收入、上级财力性补助收入、上级转移支付收入、上年结转、调入资金，动用预算稳定调节基金，减去预计上解支出和一般债务还本支出，预计2023年全区可安排一般公共预算支出414545万元。具体支出项目安排如下：

一般公共服务支出66831万元；公共安全支出1946万元；教育支出59834万元；科学技术支出16554万元；文化旅游体育与传媒支出2050万元；社会保障和就业支出59442万元；卫生健康支出26502万元；节能环保支出2164万元；城乡社区支出8782万元；农林水支出42516万元；交通运输支出10100万元；资源勘探工业信息等支出75636万元；住房保障支出10442万元；灾害防治及应急管理支出3340万元；债务付息支出17300万元；其他各项支出11106万元（含预备费2000万元）。

2.区本级一般公共预算收支安排情况

2023年区本级一般公共财政预算收入安排88700万元，其中：税收收入62030万元（增值税12200万元，企业所得税6880万元，个人所得税790万元，契税9080万元，其他各项税收收入33080万元）；非税收入26670万元（专项收入1270万元，行政事业性收费1200万元，罚没收入1200万元，其他各项非税收入23000万元）。

上述一般公共预算收入，加上预计中央、省税收返还收入、上级财力性补助收入、上级转移支付收入、上年结转、乡镇上解收入、调入资金、动用预算稳定调节基金，减去预计上解支出、补助下级支出和一般债务还本支出，预计2023年区本级可安排一般公共预算支出246837万元。具体支出项目安排如下：

一般公共服务支出37843万元；公共安全支出1946万元；教育支出37738万元；科学技术支出3833万元；文化旅游体育与传媒支出3929万元；社会保障和就业支出53279万元；卫生健康支出26988万元；节能环保支出1273万元；城乡社区支出1629万元；农林水支出29747万元；交通运输支出10084万元；资源勘探工业信息等支出1204万元；住房保障支出7206万元；灾害防治及应急管理支出3176万元：债务付息支出17300万元；其他各项支出9662万元（含预备费2000万元）。

（二）政府性基金预算收支安排情况

2023年区级政府性基金预算收入安排139272万元，其中国有土地使用权出让收入60000万元，城市基础设施配套费收入200万元，污水处理费收入180万元，专项债务对应项目专项收入78892万元。加上上年结余38351万元、调入资金4625万元，收入预计182248万元。

2023年区级政府性基金预算支出安排78355万元，其中城乡社区支出63005万元，债务付息支出15200万元，债务发行费用支出150万元。加上专项债务还本支出46242万元，调出资金49700万元，支出总计182248万元，年终结余7951万元。

（三）社会保险基金预算收支安排情况

2023年全区社会保险基金预算收入安排45557万元。其中：机关事业职工基本养老保险基金收入24987万元，城乡居民社会养老保险基金收入20570万元。上年滚存结余62236万元。

2023年全区社会保险基金预算支出安排41408万元。其中：机关事业职工基本养老保险基金支出24952万元，城乡居民社会养老保险基金支出16456万元。预计年末滚存结余66385万元。

（四）国有资本经营收益预算收支安排情况

2023年区级国有资本经营预算收入安排33205万元，其中股利、股息收入10000万元，产权转让收入9500万元，其他国有资本经营预算收入13705万元。加上上年结转1455万元，收入总计34660万元。

2023年区级国有资本经营预算支出安排12660万元，其中国有企业资本金注入10000万元，其他国有资本经营预算支出2660万元。加上调出资金22000万元，支出总计34660万元。

由于2022年度结转数据尚在清理之中，待清理结束后，再按照实际数据调整支出预算，届时再向区人大常委会报告。

四、勠力同心，勇毅前行，确保完成2023年财政预算任务

2023年，是全面贯彻党的二十大精神、全面建设社会主义现代化国家的开局之年，是深入实施“十四五”规划承上启下的关键一年，做好明年的财政工作意义重大，使命光荣。全区财政部门将紧紧围绕区委、区政府的总体部署和财政工作指导思想，坚定发展信心、保持战略定力，顺应大势、发挥优势，重点围绕“做优收入盘子、夯实财政底子、管好财政钱袋子、扎牢风险笼子”四个方面开展工作，不断推进财政事业高质量可持续发展。

（一）坚定不移抓财源建设，不断做优收入盘子。一要密切关注经济发展形势和走势，强化财政运行监测分析，健全税收保障机制，通过提高征管效率，挖掘增收潜力，确保应收尽收；二要继续强化收入调度，加强财税联动、区乡互动，综合运用资金、资产、资源等要素，广渠道、多方位培育拓展税源增长点，推动财政“蛋糕”做实做强，为中长期财政收入高质量运行奠定基础；三要坚定不移实施“保基数、优结构、稳增长”的总部经济政策，在稳住总部经济财力基数的基础上实现新增长；四要继续强化财政政策激励效应，不断优化涉企服务，及时疏通政策落实的堵点、痛点、难点，确保“放水养鱼”更好成效，切实帮助企业降成本增效益，推动实体经济振兴和经济发展提质增效；五是精准把握国家产业政策和资金投向，强化政策对接，大力争取上级财政转移支付资金，增强财政支出保障能力。

（二）坚定不移抓资源统筹，不断夯实财政底子。一要继续加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度，将依托行政权力、国有资源（资产）获取的收入以及特许经营权拍卖收入等按规定全部纳入预算，不断加大预算和资金统筹力度；二要继续加大上级转移支付与本级预算统筹力度，全面清理整合同质性、同类型、重复性项目支出，打破资金分配界限，提高财政资金集约使用效益，有效弥补财政支出短板；三要继续抓好专项债券项目谋划，提高专项债券评审成功率，确保2023年专项债券发行再次实现新突破，增强政府稳投资、扩内需、补短板等领域项目建设保障能力；四要全面启动政府资源（资产）清理盘活工作，全方位推动财政存量资金盘活工作，充分发挥政府资源（资产）和财政资金效益。

（三）坚定不移抓预算管理，不断管好财政钱袋子。一要牢固树立“过紧日子”思想。严格执行中央、省、市、区365体育投注,365体育网址厉行节约的各项规定，管好“钱袋子”，打好“铁算盘”，从严从紧加强部门支出管理，切实降低行政运行成本；二要严控一般性支出。全面落实财政支出“严控、严审、严管”的有关要求，严把财政支出关口，强化预算约束,大力压减非急需、非刚性支出，确保实现厉行节约规范化、常态化和长效化，让365体育投注,365体育网址的资金用于促进发展和保障改善民生；三要完善财政资金审批机制，优化审批程序，在确保预算执行进度的前提下充分发挥联审联批机制效益。

（四）坚定不移抓风险管控，不断扎牢风险笼子。一要充分发挥“三保”支出监控预警作用，优化完善“三保”资金专户动态监测机制，提高库款保障能力，切实防范财政运行风险； 二要进一步强化预算绩效管理，强化评价结果运用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”，不断推动财政运行提质增效；三要继续强化政府债务管理，加强债务管理体制机制建设，妥善处置和化解隐性债务存量，合理控制政府债务率水平，防范政府债务风险；四要深入推动预算管理一体化改革后续工作，健全完善预算执行动态监控系统、公务消费平台等财政业务信息化平台，推动财政管理信息化、系统化，实现财政监督检查全方位、全覆盖，不断提升财政监管能力和水平。

各位代表，砥砺奋进开新局，凝心聚力再出发。新的一年，我们将在区委、区政府的坚强领导下，在区人大、区政协的监督指导下，牢记使命，担当责任，勠力同心，锐意进取，勇毅前行，努力打造顺应变局、开创新局的“有为财政”，为实现渝水经济社会高质量跨越式发展做出新的贡献！

附件1：渝水区2022年预算执行情况及2023年预算草案

附件2：区教体局2022年部门预算执行情况和2023年预算（草案）编制情况的报告

附件3：渝水区科技局2023年科技专项资金预算安排情况的报告

渝水区第十届人民代表大会第三次会议秘书处    2023年1月  

渝水区2022年全区和区级财政总预算执行情况与2023年全区和区级财政总预算（草案）的报告